Tiền và tương đương tiền trên báo cáo lưu chuyển tiền tề không khớp với bảng cân đối (2 người xem)

[Rio]

Chào các anh chị trên diễn đàn,

Em làm báo cáo lưu chuyển tiền tệ mà ở cột tiền và tương đương tiền cuối kỳ không bằng với tiền và tương đương tiền trên bảng cân đối kế toán. Em gửi file đính kèm mong các anh chị có thể chỉ ra cho em chỗ nào sai dẫn đến số liệu không khớp. Em kiểm tra lại rồi mà vẫn tìm không ra. Thanks các anh chị nhiều ah.

 

[huuthang_bd]

Cái gọi là Lưu chuyển tiền tệ tức là mô tả dòng tiền. Khi lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ thì mọi nghiệp vụ liên quan đến thu tiền, chi tiền đều phải phân loại và trình bày vào nội dung tương ứng trên báo cáo.

Bạn làm sai tè le hết, thu chi phân loại không đúng, lấy số cũng không đúng.

Số liệu không khớp là do chỉ tiêu Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác. Chỉ tiêu này bạn phải lấy số tiền thu được từ việc bán hàng và cung cấp dịch vụ chứ không phải là doanh thu. Ví dụ như doanh thu 10tr nhưng chỉ thu tiền được 5tr còn lại 5tr người ta nợ. Bạn đưa cả 10tr vào tiền thu từ bán hàng thì làm sao mà đúng được, 5tr này là chưa thu mà.

Nếu bạn sửa lại cho khớp thì báo cáo này cũng sai tè le. Bạn nên xem lại hướng dẫn rồi hãy làm.

 

[Rio]

Dạ em cám ơn a/c rất nhiều ah.

 

[minhhapham_2807]

Bctc 2013

em vừa ra làm kế toán mà phải làm quyết toán cuối năm nên không nắm rõ được, anh (chị) cho em hỏi phần tiền và tương đương tiền giữa 2 bảng sao không bằng nhau.

 

[minhhapham_2807]

em xin gửi file anh (chị) xem giúp em với ạ!