Quên KK hóa đơn xuất khẩu kỳ trước! (3 người xem)

[ThuNghi]

Tôi có 1 sự việc như sau:
- Tháng 12/11 tôi có xuất khẩu 01 lô hàng, có viết hd ...
- Kỳ KK tháng 12/11 do sơ suất nên kk sót 01 hóa đơn xuất khẩu trên.
Và theo TT 28 tôi làm như sau:

Trường hợp 4: Người nộpthuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kêkhai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (saisót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế cóvăn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kêkhai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS

- Khai bổ sung TK kỳ 12/11, khai online.
Nhưng đang thắc mắc về "văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế"
Nhờ các bạn tư vấn về sự việc trên.
Xin cám ơn.

 

[dongducnhiem]

Tôi có 1 sự việc như sau:
- Tháng 12/11 tôi có xuất khẩu 01 lô hàng, có viết hd ...
- Kỳ KK tháng 12/11 do sơ suất nên kk sót 01 hóa đơn xuất khẩu trên.
Và theo TT 28 tôi làm như sau:

- Khai bổ sung TK kỳ 12/11, khai online.
Nhưng đang thắc mắc về "văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế"
Nhờ các bạn tư vấn về sự việc trên.
Xin cám ơn.

Gởi bạn Thunghi
1/ Vì là HĐ xuất khẩu (kg có VAT đầu ra) nên Tờ khai thuế GTGT thay thế chỉ bổ sung phần doanh thu (Doanh thu của HĐ kê khai sót)
2/ Văn bản giải trình, thì nêu lý do tại sao.
Theo tôi, tốt nhất bạn hãy liên hệ với với cơ quan quản lý để hỏi.
Nếu bạn kê khai qua mạng mà có sử dụng phần mềm của Tax Online thì bạn hỏi bên Tax online về cách thức gởi Tờ khai bổ sung có đính kèm Biên bản giải trình (bằng Excel hay Word). Theo tôi được biết, nếu Cty đã kê khai online thì CQ thuế không nhận các Tờ khai nộp bằng giấy
Thân!

 

[Người Đưa Tin]

Thây ThuNghi xem tại đây


Mẫu công văn giải trình (của Mr.vanthuc)


Kính gởi : CỤC THUẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Công ty xxxxxx
Địa chỉ : ..........................
Mã số thuế :

Tháng xx năm 20xx Công ty chúng tôi có xuất hóa đơn xuất khẩu số 0000001 ngày 21/02/2011 với doanh thu xxx.xxx.xxxđ, thuế GTGT 0 đ nhưng kế toán chưa kê khai vào doanh thu bán ra của tờ khai tháng 02/2011 nên chúng tôi kê khai lại tờ khai tháng 02/2011 cho đúng.

Do không làm thay đổi số thuế phải nộp nên không thể làm tờ khai điều chỉnh và bảng 01/KHBS để giải trình vì vậy chúng tôi làm công văn này để trình cục thuế xem xét.

Công ty Cổ phần TM TH
Tổng Giám Đốc
​

Nơi gởi :
- Như trên
- Lưu

Cháu thường mần như sau:
Bước 1 :
- Lập tờ khai bổ sung T12/2011 : Khai đúng (Khai đầy đủ - tức là số liệu có hóa đơn xuất khẩu bỏ sót); lúc này 01/KHBS sẽ tự nhảy số liệu điều chỉnh... Nhưng do không làm thay đổi số thuế nên sẽ không có gì đặc biệt... Nên giải trình thêm ở mục giải trình theo hình sau

In tờ khai bổ sung này ra pdf - Báo cáo I

Bước 2:
- Lập lại tờ khai thuế GTGT đúng (kê khai bổ sung hóa đơn Xuất khẩu)

In tờ khai này ra pdf - Báo cáo II

Bước 3 :
- Nộp lại cả 2 tờ khai qua hệ thống iHTKK...

P/s : Đối với công văn giải trình, với 1 số chi cục họ bắt làm nhưng một số chi cục lại đơn giản hóa thủ tục đi.

 

[ThuNghi]

Thây ThuNghi xem tại đây


Mẫu công văn giải trình (của Mr.vanthuc)

...

Em mới hỏi tuyên truyền HT thì khai qua iHTKK thì khỏi cần giải trình.
Nhưng e thắc mắc thêm
Khai BS thì chỉ có mẫu 01/GTGT vậy thì PL bán mình sẽ đính kèm chỗ nào, trong phần khai bs kg có PL nào cả.
Và BC sử dụng hóa đơn quý 4 cũng phải điềuu chỉnh luôn. Nhưng lại kg có báo cáo điều chỉnh.
Nhờ bác tư vấn tiếp.

 

[saobienht114]

Em mới hỏi tuyên truyền HT thì khai qua iHTKK thì khỏi cần giải trình.
Nhưng e thắc mắc thêm
Khai BS thì chỉ có mẫu 01/GTGT vậy thì PL bán mình sẽ đính kèm chỗ nào, trong phần khai bs kg có PL nào cả.
Và BC sử dụng hóa đơn quý 4 cũng phải điềuu chỉnh luôn. Nhưng lại kg có báo cáo điều chỉnh.
Nhờ bác tư vấn tiếp.

.
Trước em cũng có một đơn vị bị giống như bác -> in bản giấy lên nộp trực tiếp tại CQ thuế -> nhận bt

 

[thuyvietuni]

Mọi người cho e hỏi trường hợp của e như sau : Trong T04/2012 bên e có 1 hóa đơn XK phải kê vào phần hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 0% thì e lại kê vào không chịu thuế.Bây giờ e mới phát hiện ra. Do là 0% nên cũng không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp nhưng e không biết phải làm thế nào cho đúng. Mong mọi người tư vấn giúp em.
Cảm ơn mọi người trước!!!