Hạch toán thiếu thuế GTGT (2 người xem)

[fastdeath]

Chào cả nhà. Mình có một trường hợp đang băn khoăn chưa biết xử lý như thế nào, mong mọi người chỉ giúp mình nhé.

Khi mình hạch toán hóa đơn GTGT đầu vào của T07-2011, nhưng do sơ xuất mình đã không hạch toán phần thuế 133. Vậy sang T08 mình

có thể hạch toán bù phần thuế này được không.

Nợ 133 Phần thuế chưa hạch toán
có 331 Phần thuế chưa hạch toán

như thế là ok ạ. Mong mọi người chỉ giúp mình nhé.

Cảm ơn cả nhà!

 

[tungnguyen_kt]

Chào cả nhà. Mình có một trường hợp đang băn khoăn chưa biết xử lý như thế nào, mong mọi người chỉ giúp mình nhé.

Khi mình hạch toán hóa đơn GTGT đầu vào của T07-2011, nhưng do sơ xuất mình đã không hạch toán phần thuế 133. Vậy sang T08 mình

có thể hạch toán bù phần thuế này được không.

Nợ 133 Phần thuế chưa hạch toán
có 331 Phần thuế chưa hạch toán

như thế là ok ạ. Mong mọi người chỉ giúp mình nhé.

Cảm ơn cả nhà!

Trước tiên không phải thuế GTGT mà là công nợ 331 của bạn không đúng.
Có nhiều cách khắc phục lắm.

Nếu là tôi thì: Quay lại tháng 7 sửa bút toán mua hàng này:
Ví dụ: Nợ 152 100K
Có 331 100K
Giờ thì sửa như sau:
Nợ 152 100K
Nợ 138 10K
Có 331 100K
Sang thang 8 kê khai thuế GTGT cho háo đơn này đồng thời ghi kem theo bút toán:

Nợ 133
Có 138

 

[fastdeath]

Trước tiên không phải thuế GTGT mà là công nợ 331 của bạn không đúng.
Có nhiều cách khắc phục lắm.

Nếu là tôi thì: Quay lại tháng 7 sửa bút toán mua hàng này:
Ví dụ: Nợ 152 100K
Có 331 100K
Giờ thì sửa như sau:
Nợ 152 100K
Nợ 138 10K
Có 331 100K
Sang thang 8 kê khai thuế GTGT cho háo đơn này đồng thời ghi kem theo bút toán:

Nợ 133
Có 138

Bởi vì số liêu T7 mình đã khóa rồi nên ko thể quay lại T7 để sửa được.

Công nợ 331 của mình không hề sai. Vì đáng lẽ ra mình phải thanh toán cho nhà cung cấp này tổng tiền hàng và tiền thuế nay mình mới thanh toán tiền hàng, vậy nên minh thanh toán thêm cho NCC khoản thuế 133 trong T8, giống như cách mình đang hạch toán.

Bạn còn cách nào không góp ý cho mình nhé. Cảm ơn bạn nhiều!

 

[tungnguyen_kt]

Bởi vì số liêu T7 mình đã khóa rồi nên ko thể quay lại T7 để sửa được.

Công nợ 331 của mình không hề sai. Vì đáng lẽ ra mình phải thanh toán cho nhà cung cấp này tổng tiền hàng và tiền thuế nay mình mới thanh toán tiền hàng, vậy nên minh thanh toán thêm cho NCC khoản thuế 133 trong T8, giống như cách mình đang hạch toán.

Bạn còn cách nào không góp ý cho mình nhé. Cảm ơn bạn nhiều!

Bạn hơi "cá nhân" rồi. Ngay câu nói "vì đáng lẽ ra" của bạn cũng nói lên là 331 tháng 7 của bạn đã sai rồi còn gì?.

 

[fastdeath]

Bạn hơi "cá nhân" rồi. Ngay câu nói "vì đáng lẽ ra" của bạn cũng nói lên là 331 tháng 7 của bạn đã sai rồi còn gì?.

Ý mình thì lại hiểu là 331 của mình sau khi có bút toán nợ 133/ có 331 trong T8 là sẽ đúng, mình ko hề nghĩ là mình cá nhân. Cảm ơn bạn đã góp ý!