hỏi giúp bạn tính thuê GTGT phải nộp

[feelingyes]

Do không làm kế toán, nhân có một bạn pm hỏi. Em xin post, các anh/chị giúp nhé

[h=2]ban oi!có thể giúp mình giải bài tập này ko?[/h]

câu 1:cty Nam phát(tính thuế GTGT theo phuong pháp khấu trừ thuế) trong tháng có các số liệu sau đây:- Mua vao 500.000 sp A, tổng so tiên phải thanh toán trên hoá đơn GTGT la 6.600 triệu đồng (hoá đơn GTGT ghi đúng quy định).nhà cung cấp cho cty nợ 03 tháng
-Trong tháng cty xuat kho 5.000 sp để khuyến mại và xuất bán 480.000 sp với giá bán chưa có thuế GTGT là 7.400 tr đồng(cty ghi hoá đơn GTGT đúng quy định).Cty cho khách hàng nợ 02 tháng
- Tổng số thuế GTGT của các dịch vụ mua vào trong tháng la 120 tr đồng, trong đó số thuế GTGT được khấu trừ là 90 tr đồng
-Khách hàng nợ đầu kì : 370 tr đồng; khách hàng trả nợ trong kỳ: 230tr đồng
-Nợ nhà cung cấp đầu kỳ: 260 tr đồng
-Thuế suất thuế GTGT của hàng A là 10%
yêu cầu: xác định số thuế GTGT cty phải nộp trong tháng?
​

 

[HT271]

theo bài bạn đưa ra thì:
số thuế gtgt đầu vào : 120.000.000
Số thuế gtgt đầu ra: 740.000
như vậy thuế gtgt trong tháng k phải nộp mà còn được khau trừ qua kỳ
( hàng KM bên bạn vẫn xuất hóa đơn ghi rõ tên hàng số lượng, dòng thuế gạch chéo không ghi ( tại TT30 và TT 32 sửa đổi)