qtm1987
Thành viên thường trực
- Tham gia
- 15/9/09
- Bài viết
- 352
- Được thích
- 257
- Nghề nghiệp
- Kế toán tổng hợp
Cty mình mới thanh tra thuế 2009-2011, kết quả lợi nhuận theo biển bản như sau:
Năm - Số liệu theo Báo cáo tài chính - Số liệu theo thanh tra thuế
năm 2009 - (687.000.000) - 146.000.000
năm 2010 - (329.000.000) - (253.000.000)
năm 2011 - (472.000.000) - (404.000.000)
Sau khi thanh tra thuế thì chỉ có năm 2009 là cty lãi 146tr, còn 2 năm 2010 và 2011 thì vẫn còn lỗ. Số lỗ này điều chỉnh trên báo cáo tài chính thế nào để năm sau cty có lãi mình còn kết chuyển lỗ năm trước qua được. Phần truy thu TNDN năm 2009 thì mình chỉ định khoản N4211 C3334 25tr có đúng không? Còn phần lỗ điều chỉnh lại theo số liệu thuế thì định khoản thế nào? Mong các bạn diễn đàn giúp mình. Chân thành cám ơn.
Năm - Số liệu theo Báo cáo tài chính - Số liệu theo thanh tra thuế
năm 2009 - (687.000.000) - 146.000.000
năm 2010 - (329.000.000) - (253.000.000)
năm 2011 - (472.000.000) - (404.000.000)
Sau khi thanh tra thuế thì chỉ có năm 2009 là cty lãi 146tr, còn 2 năm 2010 và 2011 thì vẫn còn lỗ. Số lỗ này điều chỉnh trên báo cáo tài chính thế nào để năm sau cty có lãi mình còn kết chuyển lỗ năm trước qua được. Phần truy thu TNDN năm 2009 thì mình chỉ định khoản N4211 C3334 25tr có đúng không? Còn phần lỗ điều chỉnh lại theo số liệu thuế thì định khoản thế nào? Mong các bạn diễn đàn giúp mình. Chân thành cám ơn.
