Viết số dư của công ty mới thành lập và chi phí

[haiyennguyen]

Em vào làm ở công ty mới thành lập, lại là lính mới, nên có nhiều nghiệp vu em chưa biết, xin các anh chi trên diễn đàn giúp em với ah.
1, Công ty mới thành lập chưa có số dư đầu kỳ nên = 0 hết phải không ah?,
Vốn điều lệ của công ty theo đăng ký là 100tỷ, các thành viên trong công ty ban đầu góp vốn được tổng cộng 500tr gửi ngân hàng, ngoài ra không có tài sản gì cả,Vậy em phải viết số dư của thàng đầu tiên thế nào ah? và định khoản ra sao?
2, Tháng đầu tiên công ty hoạt động , chưa rút tiền gửi NH về, mà giám đốc tự bỏ tiền túi ra đi làm mấy việc như mua VPP, bảng tên, bảng hiệu,....rồi mang hoá đơn về đưa em vào sổ, em đưa vào chi phí và hạch toán như sau:
- GĐ bỏ tiền ra em cho là công ty vay của GĐ
Nợ 1111
Có 311
- Mua VPP...
Nợ 642
Có 1111
Em làm như vậy rồi xem ở bảng CĐKT thì không thấy cân, em phải làm thế nào? Nhờ các anh chị giúp em với

 

[KE TOAN VIET]

Cty mới thành lập

Chào bạn,
Tôi nghĩ không phải là không cân, mà là số dư còn tồn tại không hợp lý, vì bạn chưa kết chuyển TK 642.
Với Cty mới thành lập, bạn cần thực hiện các bút toán đầu tiên :
- Thu góp vốn của các thành viên : N 111/ C 411
- Mở tài khoản NH : N 112 / C 111
- Nếu mượn tiền chi phí : N 111 / C311
- Chi phí bằng tiền mặt : N 642 / C 111 (Lưu ý các chi phí thành lập ban đầu)
Tiếp tục như thế cho đến cuối tháng thì thực hiện các bút toán kết chuyển.
Có gì trao đổi thêm.
Chúc bạn khởi đầu thành công.

 

[haiyennguyen]

Chào bạn,
Tôi nghĩ không phải là không cân, mà là số dư còn tồn tại không hợp lý, vì bạn chưa kết chuyển TK 642.
Với Cty mới thành lập, bạn cần thực hiện các bút toán đầu tiên :
- Thu góp vốn của các thành viên : N 111/ C 411
- Mở tài khoản NH : N 112 / C 111
- Nếu mượn tiền chi phí : N 111 / C311
- Chi phí bằng tiền mặt : N 642 / C 111 (Lưu ý các chi phí thành lập ban đầu)
Tiếp tục như thế cho đến cuối tháng thì thực hiện các bút toán kết chuyển.
Có gì trao đổi thêm.
Chúc bạn khởi đầu thành công.

Cảm ơn anh, em thiếu bút toán kết chuyển, bây giờ BCDDKT đã cân rồi
Có gi lần sau em lại nhờ anh nhé

 

[hoasua_a9]

Mới ra trường và đi làm kế toán cho 1 công ty mới thành lập, tất cả mọi thứ giám đốc đều ko có nói j với mình, mà những nghiệp vụ đã phát sinh từ đầu tháng tới giờ cũng không hạch toán j cả. Mình lại đang trong thời gian thử việc nên cũng ko dám đề xuất j với giám đốc( giám đốc cty mình rất trẻ và chưa có kinh nghiệm j hay kiến thức sâu rộng về kế toán) vậy bây giờ mình phải làm sao? Khoản chi tiêu trog công ty hiện nay đều do người yêu giám đốc quản lý chị ấy với chức danh là :kinh doanh/ Thực sự mình thấy lo quá. Có ai giúp đỡ mình với

 

[tranvan168]

Cty mới thành lập

Chào bạn,
Tôi nghĩ không phải là không cân, mà là số dư còn tồn tại không hợp lý, vì bạn chưa kết chuyển TK 642.
Với Cty mới thành lập, bạn cần thực hiện các bút toán đầu tiên :
- Thu góp vốn của các thành viên : N 111/ C 411
- Mở tài khoản NH : N 112 / C 111
- Nếu mượn tiền chi phí : N 111 / C311
- Chi phí bằng tiền mặt : N 642 / C 111 (Lưu ý các chi phí thành lập ban đầu)
Tiếp tục như thế cho đến cuối tháng thì thực hiện các bút toán kết chuyển.
Có gì trao đổi thêm.
Chúc bạn khởi đầu thành công.

Mình cũng gặp trường hợp tương tự, vậy vốn điều lệ và vốn góp ban đầu của cty mình đưa vào số dư đầu kỳ hay phát sinh trong kỳ ạ