Điều chỉnh tờ Khai Tự Quyết Toán Thuế TNDN (1 người xem)

[salam]

Cơ quan thuế sắp đến cty. em để quyết toán Thuế TNDN. Em có vướng mắc như sau mong các Bác chỉ bảo.
Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN đã nộp cho cơ quan thuế so với báo cáo tài chính (Đã kiểm toán) chênh lệch một số khoản. Vậy em có phải làm tờ khai điều chỉnh nộp cho cơ quan thuế không. Nếu phải nộp thì tờ khai điều chỉnh này lập như thế nào (sử dụng chương trình HTKKT). Nếu không nộp cty em có việc gì không.
Cám ơn Các Bác.

 

[Người Đưa Tin]

Vấn đề của anh nêu, anh phải lập tờ khai điều chỉnh và sử dụng chương trình hỗ trợ kê khai thuế.

Anh vào mục Khai bổ sung, chọn loại tờ khai : Quyết toán thu nhập năm (03/TNDN) và chọn kỳ tính thuế năm (Giả sử năm 2007)

+ Lập tờ khai điều chỉnh (TỜ KHAI TỰ QUYẾT TOÁN THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Mẫu số 03/TNDN)
+ GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH

Anh lập tở điều chỉnh sớm trước khi đoàn thanh, kiểm tra xuống duyệt quyết toán.

(Việc này, cũng tùy đoàn thôi anh à. Có những đoàn khi phát hiện cái sai của đơn vị. Cơ quan thuế hướng dẫn và yêu cầu đơn vị lập tờ điều chỉnh liền chứ không đến độ căng thẳng như nhiều người quan niệm đâu. Không nhất thiết mọi thứ phải lên biên bản xử phạt)

+ Các cán bộ khi xử lý luật, đều xử có tình có lý cả, cũng không hẳn trái tim ai, cũng khô héo như mình nghĩ đâu bác à. (Bác thử gặp, anh công an thổi phạt, nếu bác khéo ăn khéo nói trăm việc cũng được thông cảm và thông qua cả).

Nếu có lỡ lời xin anh lượng thứ cho già nhe
Chúc thành công


P/S :
+ Nếu số điều chỉnh phát sinh phải nộp thuế TNDN tăng - anh phải cho nhân viên của anh xúc tiến đi nộp tiền thuế TNDN + tiền lại phát sinh.
+ Mặc khác, không nhất thiết có cơ quan thuế xuống thanh kiểm tra, nếu công ty phát hiện sai sót lúc nào thì làm điều chỉnh lúc ấy để tiền phạt theo số ngày cũng giảm dần.

 

[salam]

Cám ơn Bác Trí nhiều. Em vào khai bổ sung nó chỉ có Mẫu 01/KHBS, Khi chọn nó thì báo lỗi như hình dưới. Không biết sao hay do cài ct bị lỗi. Các Bác xem giúp em với.

 

[tiger2774]

Cơ quan thuế sắp đến cty. em để quyết toán Thuế TNDN. Em có vướng mắc như sau mong các Bác chỉ bảo.
Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN đã nộp cho cơ quan thuế so với báo cáo tài chính (Đã kiểm toán) chênh lệch một số khoản. Vậy em có phải làm tờ khai điều chỉnh nộp cho cơ quan thuế không. Nếu phải nộp thì tờ khai điều chỉnh này lập như thế nào (sử dụng chương trình HTKKT). Nếu không nộp cty em có việc gì không.
Cám ơn Các Bác.

Không nộp tờ khai => có thể được. Nhưng tiền thuế chênh lệch nên nộp để tránh bị phạt khi đoàn quyết toán xuống.

 

[Người Đưa Tin]

Riêng mình, phải làm tờ khai điều chỉnh để phòng xử lý dữ liệu của cơ quan thuế có thông tin. Trên cơ sở đó, Công ty xác định số tiền phải nộp bổ sung thuế TNDN (nếu có) do điều chỉnh lại tờ khai thuế TNDN. Thông qua chương trình HTKKT này, chương trình cũng tự xác định số ngày chậm nộp cho công ty.

Nói gì nói thì cũng phải có chứng cứ, bút tích lưu lại. Cơ sở nào để nộp bổ sung.
"Đầu đội nguyên tắc - vai mang chứng từ". Kha kha. Thận trọng vẫn hay hơn

Phần chương trình, anh Salam nên xem cài đặt lại. Mình làm đâu có báo như tình trạng của anh.

@tiger2774 : Có gì không phải, bác bỏ qua cho em nhe....Làm đúng thủ tục để giữ "bảo vệ" cho đơn vị và trách nhiệm của người kế toán hoàn thành vẫn tốt hơn

Chúc bác thành công

Thân

 

[aogiac4551]

chào bạn

Theo Luật Quản lý thuế thì nếu bạn điều chỉnh trước khi cơ quan thuế ra QĐ kiểm tra thì sẽ không bị truy thu, phạt. Còn bác tiger nói: đóng tiền trước mà không chỉnh sửa thì vẫn bị phạt vì người ta đâu có biết bác đóng tiền về cái gì?

 

[queluatb]

Riêng mình, phải làm tờ khai điều chỉnh để phòng xử lý dữ liệu của cơ quan thuế có thông tin. Trên cơ sở đó, Công ty xác định số tiền phải nộp bổ sung thuế TNDN (nếu có) do điều chỉnh lại tờ khai thuế TNDN. Thông qua chương trình HTKKT này, chương trình cũng tự xác định số ngày chậm nộp cho công ty.

Nói gì nói thì cũng phải có chứng cứ, bút tích lưu lại. Cơ sở nào để nộp bổ sung.
"Đầu đội nguyên tắc - vai mang chứng từ". Kha kha. Thận trọng vẫn hay hơn

Phần chương trình, anh Salam nên xem cài đặt lại. Mình làm đâu có báo như tình trạng của anh.

@tiger2774 : Có gì không phải, bác bỏ qua cho em nhe....Làm đúng thủ tục để giữ "bảo vệ" cho đơn vị và trách nhiệm của người kế toán hoàn thành vẫn tốt hơn

Chúc bác thành công

Thân
xin sư huynh chỉ giúp.
Bên em vừa hoàn thành báo cáo kiểm toán năm 2009 có một số chỉ tiêu thay đổi như giá vốn hàng bán giảm, chi phí quản lý giảm, làm tăng số thuế TNDN phải nộp, em vào phần HTKK đã chọn mục Quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN), kỳ tính thuế năm 2009 rồi:
Trong mục tờ khai điều chỉnh đệ đã đánh các thông tin thay đổi, nhưng trong mục KHBS đệ không biết phải làm thế nào cả, xin huynh giúp đỡ
PS: Công ty em năm 2009 lỗ, khi có báo cáo kiểm toán vẫn lỗ