Công ty TNHH Đào tạo Tư vấn và Đầu tư AFTC
Hiển thị kết quả tìm kiếm từ 1 đến 9 trên tổng số: 9
  1. #1
    Tham gia ngày
    01 2007
    Nơi Cư Ngụ
    TP.HCM
    Bài gởi
    635
    Cảm ơn
    591
    Được cảm ơn 855 lần trong 285 bài viết

    Kê khai hóa đơn gtgt mua vào không chịu thuế GTGT, hóa đơn thông thường trên HTKK3.0

    Hiện tại có các loại Hóa đơn thông thường là trên HĐ ko có chữ HDGTGT và không có phần thuế suất, còn HĐ không chịu thuế là HĐ vẫn ghi HĐGTGT nhưng phần thuế suất gạch chéo, còn HĐ không chịu thuế là HĐ GTGT nhưng phần thuế suất ghi là 0%. Nếu HĐ đầu vào là thuế suất 0% thì kê vào mục 1 còn HĐ thông thường và HĐ không chịu thuế thì miễn kê.


    Đối với mục 2 HĐ không đủ ĐK khấu trừ là HĐ quá 20tr nhưng không TT qua NH còn mục 3 HĐ dùng chung cho chịu thuế và không chịu thuế nghĩa là không phân biệt được loại nào chịu thuế và không chịu thuế thì kê vào đây.

    Có người nói kê “HĐ ko có chữ HDGTGT và không có phần thuế suất, còn HĐ không chịu thuế là HĐ vẫn ghi HĐGTGT nhưng phần thuế suất gạch chéo” vào mục 1. Có người nói HĐ thông thường và HĐ thuế suất bị gạch thì không kê vào !

    Tóm lại kê khai cách nào đúng hả các Anh/Chị ?
    Thanks/Met vriendelijke groeten.
    Anh Tú.
    "Love is beautiful when it's unconclusive"
    Skype: laianhtu
    Email: laianhtu1978@gmail.com ;
    Dailythue24h@yahoo.com.vn

  2. #2
    Tham gia ngày
    06 2008
    Nơi Cư Ngụ
    giaiphapexcel
    Bài gởi
    2,548
    Cảm ơn
    9,670
    Được cảm ơn 10,861 lần trong 3,246 bài viết
    Trích Nguyên văn bởi laianhtu View Post
    Tóm lại kê khai cách nào đúng hả các Anh/Chị ?
    Anh viết dài quá đọc chóng mặt.

    Theo Nghị định số 51/2010/NĐ-CP, có 4 loại hoá đơn, cụ thể như sau:
    1. Hoá đơn xuất khẩu là hoá đơn dùng trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu hàng hoá, dịch vụ ra nước ngoài, xuất khẩu vào khu phi thuế quan;
    2. Hoá đơn giá trị gia tăng là hoá đơn bán hàng hoá, dịch vụ nội địa dành cho các tổ chức, cá nhân khai thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ;
    3. Hoá đơn bán hàng là hoá đơn bán hàng hoá, dịch vụ nội địa dành cho các tổ chức, cá nhân khai thuế giá trị gia tăng theo phương pháp trực tiếp;
    4. Các loại hoá đơn khác, gồm: vé, thẻ hoặc các chứng từ có tên gọi khác nhưng có hình thức và nội dung quy định tại các khoản 2, 3 Điều 4 Nghị định 51/2010/NĐ-CP.

    Trong trường hợp câu hỏi này thì bảng kê mua vào kê như thế nào??
    - Nếu chỉ nói về hoá đơn (không nói trường hợp khác như nhập khẩu chằng hạn.....) thì hoá đơn có
    HĐBH thằng này thế trực tiếp --> không khấu trừ --> không tổng hợp TK 01 --> Kê khai vào mục (hàng) số 5

    HĐGTGT thằng này nếu đủ điều kiện khấu trừ thì:

    - Nếu đầu vào phục vụ cho đầu ra chịu thuế thì kê khai số 1
    - Nếu đầu vào phục vụ cho đầu ra vừa chịu thuế và vừa không chịu thuế thì kê khai số 3

    HĐGTGT không đủ điều kiện khấu trừ (>20tr TT=TM hay chi phí không hợp lý...) thì cho vào số 2.

    Và còn một số trường hợp khác như dự án đầu tư chẳng hạn.

  3. Có 3 thành viên cảm ơn tungnguyen_kt về bài viết này:


  4. #3
    Tham gia ngày
    08 2006
    Bài gởi
    3,815
    Cảm ơn
    4,143
    Được cảm ơn 4,417 lần trong 2,270 bài viết
    Trích Nguyên văn bởi tungnguyen_kt View Post
    Anh viết dài quá đọc chóng mặt.

    Theo Nghị định số 51/2010/NĐ-CP, có 4 loại hoá đơn, cụ thể như sau:
    1. Hoá đơn xuất khẩu là hoá đơn dùng trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu hàng hoá, dịch vụ ra nước ngoài, xuất khẩu vào khu phi thuế quan;
    2. Hoá đơn giá trị gia tăng là hoá đơn bán hàng hoá, dịch vụ nội địa dành cho các tổ chức, cá nhân khai thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ;
    3. Hoá đơn bán hàng là hoá đơn bán hàng hoá, dịch vụ nội địa dành cho các tổ chức, cá nhân khai thuế giá trị gia tăng theo phương pháp trực tiếp;
    4. Các loại hoá đơn khác, gồm: vé, thẻ hoặc các chứng từ có tên gọi khác nhưng có hình thức và nội dung quy định tại các khoản 2, 3 Điều 4 Nghị định 51/2010/NĐ-CP.

    Trong trường hợp câu hỏi này thì bảng kê mua vào kê như thế nào??
    - Nếu chỉ nói về hoá đơn (không nói trường hợp khác như nhập khẩu chằng hạn.....) thì hoá đơn có
    HĐBH thằng này thế trực tiếp --> không khấu trừ --> không tổng hợp TK 01 --> Kê khai vào mục (hàng) số 5

    HĐGTGT thằng này nếu đủ điều kiện khấu trừ thì:

    - Nếu đầu vào phục vụ cho đầu ra chịu thuế thì kê khai số 1
    - Nếu đầu vào phục vụ cho đầu ra vừa chịu thuế và vừa không chịu thuế thì kê khai số 3

    HĐGTGT không đủ điều kiện khấu trừ (>20tr TT=TM hay chi phí không hợp lý...) thì cho vào số 2.

    Và còn một số trường hợp khác như dự án đầu tư chẳng hạn.
    Cám ơn chuyên viên kế toán Thanh Tùng.
    Anh Tùng có thể cụ thể hơn 1 chút giúp mình nhé về các trường hợp này ghi vào phần nào.
    1/ HĐGT GT mà có thuế GTGT =0 như là cước VC quốc tế.
    2/ HĐ bán hàng thông thường, kg có thuế GTGT như là HD của cơ sơ khoán thuế.
    3/ HĐ mà không có thuế suất <> 0.
    4/ Giấy nộp tiền vào NS cho thuế GTGT hàng nhập khẩu.
    Còn các phần khác khi có nhu cầu sẽ hỏi tiếp.
    Xin hậu tạ 10 Ken + 1 con mồi không chân + 1 mồi 2 chân.

  5. #4
    Tham gia ngày
    06 2008
    Nơi Cư Ngụ
    giaiphapexcel
    Bài gởi
    2,548
    Cảm ơn
    9,670
    Được cảm ơn 10,861 lần trong 3,246 bài viết
    Trích Nguyên văn bởi ThuNghi View Post
    3/ HĐ mà không có thuế suất <> 0.

    Xin hậu tạ 10 Ken + 1 con mồi không chân + 1 mồi 2 chân.
    Ông anh lại hỏi khó em rồi. ẹc ẹc
    HĐ mà không có thuế suất <>0 chẳng phải là HĐ là có thuế suất =0 sao?

  6. Thành viên sau cảm ơn tungnguyen_kt về bài viết này:


  7. #5
    Tham gia ngày
    08 2006
    Bài gởi
    3,815
    Cảm ơn
    4,143
    Được cảm ơn 4,417 lần trong 2,270 bài viết
    Trích Nguyên văn bởi tungnguyen_kt View Post
    Ông anh lại hỏi khó em rồi. ẹc ẹc
    HĐ mà không có thuế suất <>0 chẳng phải là HĐ là có thuế suất =0 sao?
    HĐ không có thuế là hóa đơn kg chịu thuế khác với =0. Cụ thể như sách báo chính trị.

  8. #6
    Tham gia ngày
    11 2007
    Nơi Cư Ngụ
    Gò Vấp
    Bài gởi
    8,623
    Cảm ơn
    4,349
    Được cảm ơn 26,376 lần trong 8,160 bài viết
    Hàng không chịu thuế khác với hàng có thuế suất 0% Tùng ơi
    Hàng không chịu thuế = vũ khí, 1 số thiết bị y tế, ...
    Hàng thuế suất 0% = sách báo, tạp chí
    Cheettit Old Man Thánh tắc ngô bất năng, ngô học bất yếm, nhi giáo bất quyện dã.

  9. #7
    Tham gia ngày
    10 2007
    Nơi Cư Ngụ
    Bình Dương - Kiên Giang - Long An - Ninh Bình
    Bài gởi
    149
    Cảm ơn
    115
    Được cảm ơn 193 lần trong 96 bài viết
    HĐ bán hàng thông thường, kg có thuế GTGT như là HD của cơ sơ khoán thuế.

    Giấy nộp tiền vào NS cho thuế GTGT hàng nhập khẩu.

    Bên em giấy nộp tiền, do đơn vị tự lập gửi đến ngân hàng nên không có các chỉ tiêu trên.

    Kê như thế nào trên HTKK 3.0

    Thanks!
    BB!
    DĐ: 0979 727 939

  10. #8
    Tham gia ngày
    01 2007
    Nơi Cư Ngụ
    TP.HCM
    Bài gởi
    635
    Cảm ơn
    591
    Được cảm ơn 855 lần trong 285 bài viết
    Trích Nguyên văn bởi bactu View Post
    HĐ bán hàng thông thường, kg có thuế GTGT như là HD của cơ sơ khoán thuế.

    Giấy nộp tiền vào NS cho thuế GTGT hàng nhập khẩu.

    Bên em giấy nộp tiền, do đơn vị tự lập gửi đến ngân hàng nên không có các chỉ tiêu trên.

    Kê như thế nào trên HTKK 3.0

    Thanks!
    Bạn xem bài này nhé !
    Thanks/Met vriendelijke groeten.
    Anh Tú.
    "Love is beautiful when it's unconclusive"
    Skype: laianhtu
    Email: laianhtu1978@gmail.com ;
    Dailythue24h@yahoo.com.vn

  11. Thành viên sau cảm ơn laianhtu về bài viết này:


  12. #9
    Tham gia ngày
    06 2008
    Nơi Cư Ngụ
    giaiphapexcel
    Bài gởi
    2,548
    Cảm ơn
    9,670
    Được cảm ơn 10,861 lần trong 3,246 bài viết
    Trích Nguyên văn bởi ptm0412 View Post
    Hàng không chịu thuế khác với hàng có thuế suất 0% Tùng ơi
    Hàng không chịu thuế = vũ khí, 1 số thiết bị y tế, ...
    Hàng thuế suất 0% = sách báo, tạp chí
    Tất nhiên em biết đều này mà Thầy.
    Tại đang phân tích cầu này của anh ThuNghi theo logic Excel đó mà.
    HĐ mà không có thuế suất <>0 chẳng phải là HĐ là có thuế suất =0 sao?

Thông tin về chủ đề này

Users Browsing this Thread

Hiện có 1 người đang xem đề tài này. (0 thành viên và 1 khách)

Bookmarks

Bookmarks

Quyền Sử Dụng Ở Diễn Ðàn

  • Bạn không thể đăng đề tài mới
  • Bạn không thể đăng trả lời
  • Bạn không thể đăng file đính kèm.
  • Bạn không thể sửa bài viết.
  •  

Mudim v0.8 Tắt VNI Telex Viqr Tổng hợp
Chính tả Bỏ dấu kiểu mới  [Bật/Tắt (F9)]