Hỏi về cách xác định vốn lưu động ban đầu

[pigoo9x]

Chào mọi người

Hiện em đang có một bài tập thẩm định dự án, trong đó có phần "xác định vốn lưu động ban đầu" có thắc mắc nhờ mọi người giúp đỡ.

Mọi người xem qua đề bài em đính kèm nhé (phần highlight là phần em thắc mắc).

Em tìm hiểu thì có 2 cách tính vốn lưu động:
1.Vốn lđ = Tiền mặt + KPT + Tồn kho - KPT
2. Vốn lđ = Doanh thu / vòng quay

Trong bài này em thấy vừa có vòng quay, vừa có Tiền mặt, vậy mình tính theo cách 1 hay cách 2 ạ. Với lại cho em hỏi "vốn lưu động ban đầu" có phải mình chỉ tính của năm 0 thôi k ạ?

Mong mọi người chỉ giúp em với, em đang gấp lắm, hic

 

[mr.vanhc]

Bạn tính theo cách 2 cho đơn giản nhé. Trong quá trình phân tích dòng tiền, bạn lưu ý 2 khoản sau:
- Dòng thu: Khoản thu hồi vốn lưu động đưa vào năm cuối cùng của vòng đời dự án.
- Dòng chi: Khoản bổ sung vốn lưu động đưa vào năm đầu tiên (năm 1) tức là năm bắt đầu vận hành dự án.
Một lưu ý nữa là khi phân tích dòng tiền thì Tổng mức đầu tư không bao gồm vốn lưu động.

 

[pigoo9x]

Mình cảm ơn bạn nhiều nhé ^^