Lớp học GPE tháng 10 - TPHCM: Conditional Formatting và Data Validation (tối 4, 6/10) | Excel cơ bản (tối 9, 11, 13/10) |
Thuần thục các hàm dò tìm (tối 10, 12/10) | Tất tần tật về PivotTable (tối 16, 18, 20/10) |
Tất tần tật về Filter và Advanced Filter (tối 23, 25/10) | Name động và biểu đồ (tối 24, 26, 28/10)

Đăng ký học Khởi đầu cùng Google Spreadsheet - 2 chủ nhật 1 và 8/10 - TPHCM

Đăng ký học Xây dựng ứng dụng Form bằng VBA - 2 chủ nhật 15 và 22/10 - TPHCM

Cách Viết Hóa Đơn GTGT ????

Thảo luận trong 'Bổ sung kiến thức Kế Toán' bắt đầu bởi ngxuandai, 9 Tháng một 2008.

  1. ngxuandai

    ngxuandai Thành viên mới

    Chào các anh chị làm về lĩnh vực kế toán, em có câu hỏi mong mọi người giúp đỡ (ko chuyên kế toán nên mọi người thông cảm). Em muốn viết hóa đơn(GTGT) của 1 hợp đồng kinh tế trong hợp đồng kinh tế đó có ghi rõ tiền các thiết bị và tiền nhân công lắp đặt. Vây khi viết hóa đơn cho khách hàng thì phải viết như thế nào ?, viết tiền thiết bị riêng và tiền nhân công riêng hay là viết chung là thanh toán theo hợp đồng xxx/xxxx... Trong trường hợp này thì tiền nhân công phải chịu thuế như thế nào ?
     
  2. violetdylan

    violetdylan Ốc và Sóc


    Thiết bị viết riêng nếu không phải là 10%

    Tiền nhân công mặc định là 10%
     
  3. muontennguoikhac

    muontennguoikhac Thành viên chính thức

    Ghi chung.
    Phần nội dung có thể ghi chi tiết ra các thiết bị, công lắp đặt ...
    Hoặc ghi đơn giản là "Theo HĐ KTế số ... ngày ..."

    Thuế GTGT là tùy theo bạn xác định công việc đó thuộc nhóm SP,Dvụ nào, là hoạt động thương mại (mua bán) hay dịch vụ. Việc này tùy theo yêu cầu quản lý của cty bạn miễn là tuân theo Luật kế toán.

    Ví dụ: Bạn bán 1 máy lạnh + công lắp đặt
    -bán cho người tiêu dùng bình thường thì thuế GTGT 10%
    -gắn vào cho phương tiện vận tải thì thuế GTGT 5% nếu cty bạn có đăng ký kinh doanh loại hình dvụ sửa chữa phương tiện vận tải.


    Vì Cty bạn không phải là cty cung ứng LĐ nên công LĐ không phải là mặt hàng bạn bán, nó chỉ là chi tiết để bạn giải trình với người mua.

    Ví dụ: công ty bạn làm dịch vụ sửa chữa máy mà thiết bị là do người mua tự mua rồi giao cho bạn lắp đặt:
    - thuế 5% nếu sửa chữa máy móc dùng cho SXKD.
    - thuế 10% nếu sửa máy móc tiêu dùng.

    Như vậy bạn thấy qua 2 ví dụ: mức thuế là tính theo loại SP cuối cùng mà bạn cung cấp.

    Nếu cơ quan thuế không chịu thì bạn phải cãi lại, hợp lý thì thôi.
    -
     
  4. mèo cưng

    mèo cưng Thành viên mới

    bạn viết hóa đơn: ghi nội dung: theo hợp đồng số... ngày... về việc...
    bạn xem cụ thể số thuế của các thiết bị có trong hợp đồng, nếu trong các loại TBi có thuế 5% thì bạn phải tách riêng ra thành 2 hóa đơn.
    Thân
     
  5. ph_ng2000

    ph_ng2000 Thành viên mới

    Hóa đơn GTGT đầu ra của T11/08 do kê khai bị sót lại,giờ minh có thể kê khai hóa đơn đó vào T12/08 được hay ko?
     
  6. dieptrucgiang

    dieptrucgiang Thành viên chính thức

    Bạn ph_ng2000 thân,
    Đương nhiên là tháng 12 bạn phải kê khai bổ sung lại phần hóa đơn viết thiếu của tháng 11 rồi.
     
  7. tiger2774

    tiger2774 www.danketoan.com

    Làm bảng 01/KHBS + tờ khai kỳ 11, nộp thuế và phần phạt chậm nộp.--=0
     
  8. haiha17

    haiha17 Hải Hà Phan

    Các Bác ơi làm ơn cho em hỏi: CTy em ký hợp đồng bán hàng trị giá lô hàng 10.000 USD, bên mua đồng ý thanh toán trước cho bên em 30% trị giá lô hàng. (Họ yêu cầu bên em xuất hóa đơn ngay). Vậy em phải ghi HĐơn như thế nào? em xuất HĐơn 30% hay 100% ? Khi bên mua thanh toán 70% thi em phải xuất HĐơn nữa không hay phải viết giấy tờ gì không? (70% sẽ thanh toán sau 15 ngày kể từ khi nhận được hàng). Mong các Bác giúp đỡ em !
    Thanks a lot!
     
  9. BNTT

    BNTT Bùi Nguyễn Triệu Tường

    Không biết sao công ty bạn dễ thế, chứ công ty của tôi thì khi nào đã trả đủ tiền, tôi mới xuất hóa đơn cho họ, chứ nợ 1 đồng tôi cũng không giao hóa đơn, cho dù đã viết rồi! Và nhờ vậy mà tôi chả bao giờ phải lo là phải ghi hóa đơn như thế nào, bởi lúc nào cũng ghi đủ 100% cả...
     
  10. haiha17

    haiha17 Hải Hà Phan

    Nhưng khi trả 30% họ yêu cầu bên tôi xuất HĐ thì biết làm sao? vì họ đã trả 30% rồi mà :(
     
  11. cadafi

    cadafi New Style! New Life! Staff Member Super Moderator

    Có lẽ bạn nhâm lẫn giữa điều khoản thanh toán và quy định về việc xuất hóa đơn bán hàng! Bạn có tin là trong một số trường hợp cụ thể, bên bán xuất hóa đơn cho bên mua, ngay cả khi bên mua chưa trả một đồng nào hay không!?

    Về vấn đề xuất hóa đơn bán hàng, bạn nên xem kỹ lại các thông tư hướng dẫn về việc xuất hóa đơn GTGT!

    To BNTT: Cách làm của anh nhu thế liệu anh sẽ có được bao nhiêu khách hàng??. Kiểu làm ăn tiền trao cháo múc đôi khi có lợi, nhưng đôi khi lợi bất cập hại. Anh có bao giờ chở hàng qua cho khách hàng mà bị công an kinh tế thổi lại hỏi trính giấy tờ, chứng minh nguồn gôc hàng hóa chưa!? Có lẽ là chưa! Tới lúc đó anh sẽ biết lợi chỗ nào mà hại chỗ nào!

    Thêm nữa, nếu bên mua hoãn thanh toán cho cty anh trong vòng 6 tháng, sau 6 tháng họ mới thanh toán đủ tiền, lúc đó họ đòi hóa đơn, thì không biết lúc đó bên anh giao hóa đơn như thế nào đây? Nếu hóa đơn đã viết rồi (theo như anh nói) thì việc bên mua từ chối nhận là chuyện hiển nhiên vì hóa đơn anh giao đã quá hạn kê khai thuế! Vậy thì sao đây? Hủy hóa đơn đó và xuất hóa đơn khác à! Nếu bác có khoản 10 trường hợp giống vậy thì sao?

    Nếu anh là chủ doanh nghiệp thì không nói! Nếu anh là nhân viên kế toán thì sao đây!? Làm sao thuyết phục sếp ký biên bản hủy hóa đơn vì lý do đó! mà nó lặp lại khoản 10 lần trong cùng 1 tháng ?!

    Anh có biết không? Đa số các công ty hiện nay thương lượng với nhà cung cấp việc thanh toán luôn căn cứ vào thời điểm xuất hóa đơn đỏ (hóa đơn GTGT). Tôi lấy ví dụ:
    Công ty tôi yêu cầu: Thời hạn thanh toán là 15 ngày kể từ ngày xuất hóa đơn GTGT!
    Vì sao? Vì khi công ty tôi đặt hàng, Nhà cung cấp có khả năng giao hàng làm nhiều đợt! Không thể căn cứ vào ngày giao hàng để làm mốc tính hạn thanh toán được! Không biết nói như vậy bác có hiểu dùm không?
     
    Lần chỉnh sửa cuối: 28 Tháng mười hai 2008
  12. haiha17

    haiha17 Hải Hà Phan

    Làm ơn bạn có thể nói rõ trong trường hợp của mình thì mình nên làm thế nào ( mình là SV mới ra trường nên chưa nhiều kinh nghiệm). Mong bạn giúp đỡ :)
    Cảm ơn bạn nhiều !
     
  13. cadafi

    cadafi New Style! New Life! Staff Member Super Moderator

    Bạn xem trích lục đính kèm
    TỪ đó suy ra vấn đề của bạn!
     
  14. huycasau

    huycasau Thành viên mới

    Cách viết Hoá Đơn GTGT cho phần sửa chửa
    công ty của tôi mới thành lập có chức năng XD và tạo dáng cho đá trang trí , nay họ yêu cầu tôi sửa chửa phần đá trang trí và viết hoá đơn GTGT tuy số tiền không lớn 600.000 đvn, tôi vẫn đóng VAT cho phần sửa chửa này nhưng không biết viết Hoá đơn như thế nào cho hợp lệ ( trong phần sửa chửa có tiền vật tư là 200.00 đ và tiền công là 400.000 đ) và giải trình sổ sách chứng từ sao cho hợp lệ
     
  15. baygiuanganha1812

    baygiuanganha1812 Thành viên mới

    tất nhiên mình phải xuất HĐ cho họ nhưng lỡ bạn xuất HĐ mà họ không thanh tóan hết số tiền thì sao. Tốt nhất là thanh tóan xong rùi bạn hãy đưa hóa đơn cho họ.chúc bạn thuận lợi hiiiiiiiii
     
  16. ptranquan

    ptranquan Thành viên mới

    chào cả! nhà công ty em hoạt động bên lĩnh vực xây dựng cần phải xuất hóa đơn theo hợp đồng thi công là 300 tr , hóa đơn GTGT vật tư mua vào là 230 triệu , chi phí nhân công và chi phí khác hết 60 triệu , vậy mình phải nộp thuế GTGT là bao nhiêu, có phải mình làm hợp đồng thuê nhân công ,kèm theo chúng minh ND của công nhân thì mình không phải đóngthuế GTGT của phần này ?, nghĩa là mình chỉ nộp thuế GTGT là 10 triệu * 10% = 1 triệu phải không , và nộp thuế ngay trong tháng mà mình xuất hóa đơn đúng không ?. mong các bác chỉ giáo giúp, em cảm ơn nhiều
     
  17. saomaitrongdem

    saomaitrongdem Thành viên mới

    chào các anh chị! em mới tham gia diễn đàn, em không biết gửi câu hỏi ở đâu nữa nên em thử vào đây nếu thấy không hợp lí thì mong các anh chị bỏ qua và chỉ dẫn cho em nhé. em viết hóa đơn GTGT cho công ty, lẽ ra phải viết nội dung là "thanh toán......theo hợp đồng số...." nhưng em lại viết là " thanh toán theo số hợp đồng....." thì có sao không các anh chị? em lo quá mỗi lần viết hóa đơn GTGT là em lại run cầm cập. mong các anh chị trả lời giùm em. cảm ơn nhiều
     
    Lần chỉnh sửa cuối: 14 Tháng bảy 2011
  18. tungnguyen_kt

    tungnguyen_kt Nguyễn Thanh Tùng Staff Member Super Moderator

    Bảo đảm không sao. yên tâm đi nhé.
     
  19. saomaitrongdem

    saomaitrongdem Thành viên mới

    các anh chị cho em hỏi ghi hóa đơn GTGT ở mục đơn vị mua hàng thay vì phải ghi là tư vấn thiết kế kỹ thuật nhưng người ta lại viết là TV-TK-KT thì có được chấp nhận không các anh chị? mong các anh chị trả lời giúp em với nhé cảm ơn nhiều ạ!
     
  20. Hananiki

    Hananiki Thành viên hoạt động

    Bạn viết nội dung trên hóa đơn nên đầy đủ, ngắn gọn và không nên viết tắt trừ trường hợp nó thành thông dụng mà ai cùng biết. Nếu bạn muốn biết là hóa đơn đấy có được chấp nhận nếu bạn đã viết như vậy thì bạn trao đổi lại với bên mua về nội dung ghi trên hóa đơn để thống nhất
     

Chia sẻ trang này